近十年里，全球离岸账户数量减少了3成！

这两天看到有不少外贸人说，近期接到银行通知，离岸账户将被关闭，甚至有传闻说“11月底之前，绝大部分离岸公司账户将被清退”。

其实今年9月以来，随着审查的严格，已经有不少企业遭遇了离岸账户的核查。更有甚者，没有收到任何通知就直接被关停了账户，直到买家汇钱被退回时，外贸企业才发现，账户竟然已被封！

这里我们先了解一下CRS的进展。

CRS是Common Reporting Standard的英文缩写，中文翻译为“统一报告标准”，它是一个对税收居民金融账户信息进行交换的指导准则，目的就是加强全球税收合作，提高税收透明度，打击利用跨境金融账户逃避税。

公开披露的信息中，2009-2019年间，全球离岸账户数目平均下跌了34%，资产规模达5551亿美元。其中，超过2/3账户的降低主要归功于OECD推行的CRS金融账户涉税信息交换的实施。

CRS在2017年9月开始第一次交换和2018年9月第二批配对国家之间的涉税信息交换，共有90多个税务管辖区之间互换了金融账户涉税信息，其中根据OECD的统计，这90多个税务管辖区的国家和地区共获取了4700万个离岸金融账户的信息，涉及资产价值达49000亿欧元的账户。

根据2019年10月OECD世界经合组织官网公布的最新消息，目前加入CRS的150多个国家和地区中，已有93个与中国CRS“配对”成功，几乎涵括中国高净值人群心中所有“税务天堂”，如开曼群岛、英属维京群岛、百慕大、巴拿马、瑞士以及香港、新加坡。

与中国“配对”之后，会互换税务信息。你设在“配对”国的金融账户，包括个人境外银行账户、离岸公司账户、离岸信托账户，余额和收入信息几乎全部传回中国。

随着2018年-2019年全球范围内加强反洗钱查处和打击逃避税行为，银行对于离岸账户的每笔交易的审核会更加严格。于是就出现了这样的情况：

一些有离岸账户的外贸人收到海外汇款（特别是从敏感国汇出），需要提交一大堆材料证明交易真实。而银行需要大量的人力来审核每一笔这样的汇款，使得效率降低，出口商迟迟拿不到货款。

有些银行为了规避风险，也不愿意付出这样的审核成本，于是干脆关停了一大批中小客户的离岸账户。这也是为什么今年以汇丰领头的众多香港银行，为了吸储取消了很多杂费，比如年费等收费项目，但另一方面仍然在高度监管。

从2017年开始，招商银行、浦发银行、交通银行、平安银行等内地银行已经开始清查离岸账户。

而去年，恒生银行清理关停的离岸账户甚至超过了1万个，从这几年香港银行清理帐户的规律来看，通常持续时间约为4个月左右，从8月底开始到12月底结束。

不仅仅是香港大规模关闭离岸账户，瑞士、阿联酋等“避税天堂”也沦陷了！

据报道，欧盟各国财长10月10日开会时，将把瑞士和阿拉伯联合酋长国从“避税天堂”的国家名单中删除。

欧盟在2017年公布避税天堂黑名单和灰名单，“上榜”的国家是指未与欧盟进行税务合作的司法管辖区，而其它国家的公司和富人倾向于到这些国家避税。列入黑名单的国家在与欧盟的交易中，会被冠以不良名声并受到更严格控制。欧盟还会定期检查清单，以考虑修改或添加新的地区。

瑞士已承诺修法更改其税收规则，符合了欧盟标准。该文件说，瑞士去年通过了税制改革（将在2020年生效），这达到了欧盟的要求。

此外，阿尔巴尼亚，哥斯达黎加，毛里求斯和塞尔维亚也将被从灰色名单中删除。

灰色名单上包括世界上数十个司法管辖区，包括开曼群岛、土耳其、巴哈马和百慕大等。如果这些国家或地区未能在规定的期限内兑现承诺，将被移入黑名单。

世界正在变得越来越透明，依靠漏洞来寻找机会将变得非常危险。随着CRS的逐渐展开，全球信息透明化是大势所趋，对于那些决心避税的人或企业而言，机动空间正在逐步缩小。

如需咨询CRS下税务规划方式，请拨打电话：400-655-9490，领航海外专业顾问为您量身定制属于您的专属方案！

领航海外

全球身份规划专家

全球资产配置伙伴

领航海外只做一件事：提供最专业、最精准的全球身份规划方案，并与全球顶级合作伙伴为您提供最佳的海外资产配置方案。

免费咨询热线：400-655-9490。